中国保监会、中国证监会关于保险机构投资者股票投资交易有关问题的通知
中国保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会
中国保监会、中国证监会关于保险机构投资者股票投资交易有关问题的通知
(05-02-15)
为贯彻落实《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，规范保险机构投资者投资交易行为，防范投资管理风险，保障被保险人利益，根据《保险机构投资者股票投资管理暂行办法》，现就保险机构投资者股票投资的证券账户、交易席位、资金结算等有关问题通知如下：
一、保险机构投资者的保险资金投资托管人（以下简称托管人）应当根据保险机构投资者委托，为保险机构投资者申请代理开立证券账户。证券账户按保险产品名称开立，账户名称为保险机构投资者名称和保险产品名称的联名，以中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）保险资金运用监管部门确认函的证券账户名称为准。
二、保险机构投资者应当通过独立席位进行股票交易。
（一）独立席位是指保险机构投资者专门用于保险资金股票投资的专用席位。保险资产管理公司可向证券交易所申请办理专用席位。保险机构投资者也可向证券经营机构租用专用席位。
（二）向保险机构投资者出租专用席位的证券经营机构，应当向中国保监会提供符合《保险机构投资者股票投资管理暂行办法》规定条件的证明材料和履行职责的承诺书。中国保监会从资产规模、公司治理、内部控制、诚信状况、研究能力、市场地位等方面，对其进行评估并出具审核意见书。
证券交易所应当依据中国保监会保险资金运用监管部门出具的席位确认函办理相关手续。
（三）证券交易所、证券经营机构应当协助保险机构投资者采取相关措施，确保专用席位一切交易委托和成交回报数据的信息安全。证券经营机构进入风险处置的，保险机构投资者在该机构专用席位的全部业务，可整体转托管到新的专用席位，不因证券经营机构的关闭、清算受到影响。
三、保险机构投资者、托管人应当按《保险机构投资者股票投资登记结算业务指南》（见附件），开展保险机构投资者股票投资涉及的账户管理、证券登记、托管、结算等业务。
（一）托管人负责所托管保险资金股票投资交易的清算与交收。保险机构投资者股票投资运作中出现的证券超买、卖空等行为，托管人应当负责追究相关责任人的交收责任，并报告有关监管部门。
（二）托管人应当以其名义在中国证券登记结算有限公司（以下简称中国结算公司）申请开立结算备付金账户，用于其所托管的保险资金的清算与交收。
（三）托管人和保险机构投资者应当及时从证券交易所和中国结算公司获得保险资金股票投资交易的结算数据，发现数据错误应当与证券交易所和中国结算公司核对。
（四）托管人作为证券交易所的信息披露联系人，要根据相关法律、行政法规的要求，向交易所报送信息披露资料，及时提醒保险机构投资者履行信息披露义务。
四、保险机构投资者参与股票发行申购，应当遵循股票发行的有关规定。保险机构投资者证券账户申购新股，不设申购上限。
（一）保险机构投资者的所有传统保险产品和分红保险产品，申报的金额不得超过该保险机构投资者上年末总资产的10％，申报的股票数量不得超过发行股票公司本次股票发售的总量。保险机构投资者的单个投资连结保险产品和万能保险产品，申报的金额分别不得超过该产品账户资产的总额，申报的股票数量分别不得超过发行股票公司本次股票发售的总量。
（二）保险机构投资者应当采取有效措施，保证申购股票后，持有1家公司发行的股票不得超过中国保监会规定的比例。
五、根据《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规的规定，中国保监会可通过证券交易所、中国结算公司和证券经营机构查询保险机构投资者的证券投资交易情况。证券交易所、中国结算公司和证券经营机构应当积极配合、协助，并按中国保监会的要求向其提供监管所需的信息。
六、保险机构投资者直接到中国结算公司开立国债、基金专用证券账户，应当出具中国保监会保险资金运用监管部门的确认函。
七、外国保险公司在中国境内设立的分公司，视同境内保险机构法人管理，可按本通知规定办理保险机构投资者股票投资等有关手续。
八、本通知和《保险机构投资者股票投资登记结算业务指南》的修改和变更，由中国保监会和中国证监会共同商定。
本通知自发布之日起开始施行。
附件：保险机构投资者股票投资登记结算业务指南
《通知》附件：保险机构投资者股票投资登记结算业务指南(05-02-15)
第一条 为便于保险机构投资者参与证券市场投资活动，保障保险资金安全，根据国家法律法规和《保险机构投资者股票投资管理暂行办法》、按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）有关规定和中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算公司）有关业务规则，制定本指南。
第二条 本指南适用于保险机构投资者股票投资涉及的证券登记、账户管理、托管、结算等业务。
第三条 保险机构投资者的股票资产托管人（以下简称托管人）受保险机构投资者委托申请开立证券账户须直接到中国结算公司上海、深圳分公司（以下统称中国结算公司）办理。
第四条 托管人为保险机构投资者开立证券账户应当提供以下材料：
（一）《机构证券账户注册申请表》；
（二）中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）保险资金运用监管部门出具的保险机构投资者开立证券账户确认函原件及复印件；
（三）保险机构投资者加盖公章的营业执照复印件；
（四）保险机构投资者委托托管人的授权书；
（五）托管人法定代表人证明书及法定代表人有效身份证明文件复印件；
（六）托管人法定代表人委托授权书或者总行批准分行开办保险资金托管业务的文件；
（七）托管人加盖公章营业执照复印件；
（八）经办人有效身份证明文件原件及复印件；
（九）中国结算公司规定提供的其他材料。
第五条 托管人填写《机构证券账户注册申请表》时，“持有人名称”一项应当为“保险机构投资者名称－保险产品名称”， “身份证明文件号码”一项应当为“营业执照注册号”。保险机构投资者名称、保险产品名称和营业执照注册号，应当根据本指南第四条第（二）、（三）项规定填写。
第六条 中国结算公司应当在规定时间内，审核本指南第四条规定的材料，审核无误后予以开户，并留存规定的文件原件或者复印件。
第七条 托管人应当参照《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的相关规定，申请办理证券账户注册资料查询、变更以及账户卡挂失补办、账户注销等手续。托管人变更“持有人名称”、“身份证明文件号码”或者注销账户时，还应当提供中国保监会及保险机构投资者的相关证明文件。
第八条 托管人申请办理相关账户业务时，应当按中国结算公司有关机构账户的收费标准交纳相应费用。
保险机构投资者、托管人按照中国结算公司的相关规定查询保险机构投资者证券账户持股余额和持股变更情况，并交纳相应查询费用，经办人须提供保险机构投资者授权委托书等相关证明文件。
第九条 托管人作为中国结算公司的结算参与人（以下简称结算参与人），应当以一个净额完成其所托管包括保险机构投资者、基金等全部证券交易的资金清算与交收。保险机构投资者投资运作中出现的证券超买、卖空等行为，托管人应当追究相关责任人的交收责任，并向相关监管部门报告。
第十条 结算参与人办理结算业务前，应当与中国结算公司签订结算协议，明确各方的权利和义务。
第十一条 结算参与人应当以自身名义在中国结算公司开立唯一一个结算备付金账户，通过该账户并按一个净额完成其所托管保险机构投资者、基金等（不含合格境外机构投资者）全部资金结算业务。
第十二条 结算参与人应当在中国结算公司预留指定收款账户，并通过该账户接收其从结算备付金账户汇划的保险资金。指定收款账户名称应当与结算参与人名称一致。
第十三条 结算参与人名称、指定收款账户、托管保险机构投资者等信息变更时，结算参与人应当及时向中国结算公司提供相应材料，办理结算账户变更手续。
第十四条 保险机构投资者变更托管人，应当由新任托管人及时到中国结算公司办理备案手续，并提供相关证明文件。
第十五条 结算参与人结算备付金账户的日末余额不得低于中国结算公司核定的最低结算备付金限额。最低结算备付金缴存比例及其调整按照中国结算公司规定执行。
第十六条 保险机构投资者应当通过独立席位进行证券交易。每个交易日（T日）闭市后，中国结算公司根据证券交易所保险机构投资者独立席位证券账户T日的成交数额及其他数据，计算保险机构投资者证券账户买卖相关证券的应收、应付数量，生成证券交易清算数据。结算参与人根据所托管全部保险机构投资者、基金等全部资金和证券T日的成交数额及其他数据，计算结算参与人的资金应收或应付净额，确定相关交收责任。
第十七条 T日清算完成后，中国结算公司应当将当日保险机构投资者的证券、资金清算数据存放于结算系统，作为结算参与人的证券、资金交收依据和交收指令。结算参与人应当及时从中国结算公司结算系统获取相关数据,并在规定时间内与保险机构投资者进行二级清算。
因中国结算公司结算系统原因结算参与人无法获取相关数据外，其他情况中国结算公司视同已将交收指令通知结算参与人。
第十八条 结算参与人应当按中国结算公司的证券、资金交收指令，按时履行交收义务。结算参与人对中国结算公司提供的清算数据存有异议，应当及时反馈。经核实确属清算差错的，中国结算公司应予更正，结算参与人不得因此拒绝履行或者延迟履行当日交收义务。
第十九条 中国结算公司按现行业务规定，依据T日清算数据，于T+1日与结算参与人完成最终不可撤销的证券与资金交收处理。
第二十条 按中国证监会、财政部《证券结算风险基金管理暂行管理办法》的规定，中国结算公司向结算参与人代理收取证券结算风险基金。
第二十一条 结算参与人结算备付金账户出现透支，视为资金交收违约。中国结算公司可采取以下措施：
（一）根据结算参与人透支金额，按中国结算公司有关规定计收透支资金利息及违约金。
（二）结算参与人于交收日（T+1日）15：00之前，向中国结算公司提交透支扣券申请书，指定其托管并发生透支的保险机构投资者证券账户及透支金额。中国结算公司按结算参与人指定证券账户透支买入证券的先后顺序，由后向前依次扣券，直至扣券市值达到透支金额的120%（证券市值按当日收盘价计算，下同）。如该保险机构投资者证券账户所有证券市值不足透支金额的120%，即扣该保险机构投资者证券账户的全部证券。结算参与人不指定透支的证券账户，中国结算公司有权暂扣相当于透支金额120%市值的证券。
（三）因结算参与人原因造成的资金交收透支，中国结算公司将作为结算参与人业务不良记录登记。
（四）提请证券交易所，限制或者暂停结算参与人指定的保险机构投资者透支证券账户的证券买入。
第二十二条 结算参与人托管保险机构投资者的证券账户发生卖空，视为结算参与人证券交收违约。中国结算公司可在T＋1日暂扣与卖空价款对应的资金，并以卖空价款为基数计收违约金，发生卖空的证券账户在两个交易日内补足卖空证券可解除暂扣，否则中国结算公司将以暂扣资金买入与卖空等量的证券，因此发生的损益由结算参与人向保险机构投资者追索或者归还。
青海省人民政府关于印发《青海省实施〈教育督导暂行规定〉办法》的通知
青海省人民政府
青海省人民政府关于印发《青海省实施〈教育督导暂行规定〉办法》的通知
青海省人民政府
通知
西宁市、各自治州人民政府，海东行署、矿区办事处，省政府各委、办、厅、局：
省人民政府同意省教育厅关于《青海省实施〈教育督导暂行规定〉办法》，现印发给你们，请认真贯彻执行。
教育督导制度是教育行政管理的一个重要组成部分，是国家对教育实行有效监督的基本制度。组织好教育督导工作，对全面贯彻执行党和国家的教育方针、政策和法规、规章，提高教育质量，发展教育事业有着十分重要的作用。各级人民政府和教育行政部门要切实加强对教育督导工
作的领导，重视和加快各级督导机构和督导队伍的建设，使我省的教育督导工作再上一个新的台阶。
一九九二年七月四日
青海省实施《教育督导暂行规定》办法
（一九九二年七月四日）
第一条 为建立教育督导制度，加强对教育工作的行政监督，根据国家教委《教育督导暂行规定》，结合我省实际情况，制定本实施办法。
第二条 教育督导的任务是对下级人民政府的教育工作，下级教育行政部门和学校的工作进行监督、检查、评估、指导，保证国家有关教育的方针、政策、法规的贯彻执行和教育目标的实现。
第三条 教育督导的范围是中小学、农职业中学、中等师范、幼儿教育和特殊教育及其有关工作。
行使教育督导职权的机构可根据本级人民政府或同级教育行政部门的委托，对第三条规定以外的教育工作进行督导。
第四条 省、州（地、市）、县（区）三级均设教育督导机构。督导机构是本级人民政府授权，代表政府行使教育督导职权的行政职能型事业机构。在同级教育行政部门内设立，受本级人民政府及其教育行政部门的领导，在上级督导机构的指导下，代表政府行使教育督导职权。
第五条 省教育督导机构的主要职责是：
（一）贯彻执行国家教育督导工作的方针、政策、法规、规章；制定全省教育督导工作的有关方针、政策、规章；
（二）制定全省教育督导工作的计划和指导方案；
（三）根据省人民政府及其教育行政部门的工作部署和上级督导机构的有关要求，组织实施全省教育督导工作；代表政府及教育行政部门对下级政府的教育工作，下级教育行政部门和学校的工作进行监督、检查、评估、指导；
（四）指导下级督导机构开展督导工作；
（五）组织培训督导人员；
（六）总结推广和反映全省教育督导工作的经验及问题，组织教育督导的科学研究和实施上级督导机构部署的有关督导评估工作。
第六条 州（地、市）教育督导机构的主要职责是:
（一）贯彻执行国家和省规定的教育督导工作的方针、政策、法规、规章；
（二）制定本地区教育督导工作计划和具体督导评估实施方案；
（三）根据本级人民政府（行署）及其教育行政部门的工作部署和上级督导机构的有关要求，组织实施本地区的教育督导工作；对下级政府的教育工作及教育行政部门和学校工作进行监督、检查、评估、指导；
（四）指导县（区）教育督导工作；
（五）总结本地区教育督导工作经验。组织教育督导科学研究及实施督导评估等工作。
第七条 县（区）教育督导机构的职责是：
（一）贯彻执行国家、省、州（地、市）制定的教育督导工作的方针、政策、法规、规章；
（二）制定本县（区）教育督导工作计划和有关的督导评估方案；
（三）组织实施本县（区）教育督导，对乡（镇）政府有关教育方面的工作和学校工作进行监督、检查、评估、指导；
（四）总结教育督导工作经验，参与教育督导科学研究及督导评估等工作。
第八条 各级教育督导机构负责人应由相应级别的干部担任或兼任。机构人员列事业编制。编制要体现地区实际情况和民族教育的特点。
州（地、市）督导机构按所辖县（区、市）数1：1数额配备人员；县（区）督导机构可分别按每30－50所（东部地区）和10－15所（六州、西宁市区）学校配备1人核定（不足3人时配足3人），所需编制由当地人民政府调剂解决。
第九条 教育督导机构应设相应的专职督学。
省设总督学和主任督学、副主任督学，分别由分管教育工作的省政府领导和教育行政部门正职或副职领导担任或兼任。州（地、市），可设正、副主任督学，分别由分管教育工作的行政领导和教育行政部门领导同志担任或兼任。县（区）暂不设正、副主任督学，分管教育工作的行政
领导可兼任督学。
省、州（地、市）、县（区）督导机构的专职督学（不含担任督学的正、副室主任）应分别占在编人员的二分之一，三分之二和四分之三以上。督学的职数结构比例单列。
专职督学由教育行政部门提名，按干部管理权限和程序审批，由本级人民政府颁发督学证书。
督学凭督学证书方可履行公务。
第十条 督导机构根据工作需要，可以聘请兼职督学，聘请办法由各地根据实际情况制定。
兼职督学具有与专职督学同等的职权。
第十一条 督学的基本职责：
（一）监督、检查下级政府及其教育行政部门和学校贯彻执行党和国家有关教育的方针、政策、法律、法规、规章的情况，人事、经费、校舍、设备等行政管理工作；
（二）评估下级政府及其教育行政部门和学校的教育工作和办学水平、教育质量，检查政府、教育行政部门和上级督导机构交办事项的办理情况，并帮助和指导他们的工作；
（三）反映下级政府及其教育行政部门、学校和教育工作者的要求，对教育工作中的重要问题进行调查研究，向政府及其教育行政部门提出改进意见和建议；
（四）对在教育工作中取得优秀成绩的下级政府及其教育行政部门和学校提出奖励、表彰的建议，对有关干部、教师的任免、聘任、奖惩等事项提出意见和建议。
第十二条 督学应具备下列基本条件：
（一）坚持四项基本原则，忠诚于社会主义教育事业，热爱教育督导工作；
（二）有较高的政策水平，熟悉国家有关教育的方针、政策、法规、规章；
（三）具有大专以上学历或同等学历。有十年以上从事教育教学工作的经历，熟悉教育教学工作业务，有较强的教育教学管理能力和一定的文字写作能力；
（四）深入实际，联系群众，勤奋工作，遵纪守法，坚持真理，办事公道；
（五）身体健康，能坚持第一线督导工作。
专职督学一般应具有高、中、级教师专业技术职称。民族自治地区的专职还应具有一定民族语言、文字水平。
第十三条 督学应接受必要的培训。
第十四条 教育督学分综合督导、专项督导和经常性检查，由教育督导机构根据本级人民政府、教育行政部门或上级督导机构的决定组织实施。
第十五条 督导机构或督学根据国家有关的方针、政策、法规、规章进行督导，并具有以下职权：
（一）列席被督导单位的有关会议，并就督导的有关问题发表意见；
（二）要求被督导部位及其有关人员汇报工作，提供与督导事项有关文件、资料、档案等材料；积极配合督导机构和督学的工作;
（三）对被督导单位进行现场调查，参加、视察各项教育教学活动，召开有并的座谈会，进行个别谈话或问卷调查。
第十六条 对违反党的教育方针、政策、法规、规章的行为和错误做法，督导机构和督学有权予以制止或责成其限期改正。
第十七条 督导机构或督学完成督导任务后，应向被督导单位通报督导结果，提出意见和建议。
第十八条 对督导机构和督学提出的意见和建议，被督导单位如无正当理由，应当接受，及时采取改进措施予以落实。改进情况应及时报告督导机构。必要时督导机构或督学可进行复查。
第十九条 督导机构完成督导任务后，应向本级人民政府、教育行政部门及上级督导机构报告督导结果，提出意见和建议，并可向社会公布。
第二十条 督导机构的事业编制干部，从学校专职教师选调在督导岗位上的，教龄连续计算；原系专职教师曾因工作需要改行任行政工作（含兼任行政领导职务），调入督导机构又评聘为中小学教师专业职务的，教龄合并计算。上述人员工资待遇可按青劳人薪字〔1986〕17号、
〔1988〕234号文件规定执行。由教研部门选调在督导岗位上的，从选调到督导岗位之下月起（基础工资、职务工资之和）提高10％，教龄从上岗之下月起计算，满五年以上的，相应增加教龄津贴。
以上人员在督导岗位上离退休时其享受的教龄津贴和提高的10％工资标准，计入离退休费基数。
属行政编制的人员，兼任督导机构的督学人员，其原工资待遇不变，不享受此条规定。
第二十一条 各级政府及教育行政部门应重视和加强对教育督导工作的领导，把教育督导制度和机构建设纳入教育发展的总体规划，把督导工作列入政府抓紧教育的议事日程和教育行政部门的工作议事日程，重视教育督导机构和督学提出的意见和建议，为开展督导工作创造必要的条件
。
第二十二条 各级教育行政部门要及时向督导机构和督学提供有关文件和资料，吸收他们参加有关的会议，根据实际需要保证们开展工作所必须的经费、设备和交通工具。
第二十三条 教育督导工作由教育行政部门主要负责同志分管。
第二十四条 督学的正当权益应受到保护。被督导单位及其有关人员违反《教育督导暂行规定》第十九条规定的，由其主管机关对单位给予通报批评，对直接责任人员和单位负责人，可按干部管理权限给予相应的行政处分。
第二十五条 督学或督导人员违反《教育督导暂行规定》第二十条规定的，由其主管部门视其情节轻重，给予相应的行政处分。
第二十六条 本实施办法由省教育厅负责解释。
第二十七条 本实施办法自发布之日起施行。
1992年7月4日
